HEERENVEEN –Accell Group heeft nabeurs in een publicatie aangegeven dat zij, sinds maart 2017, gewoon aan belangrijke bankconvenanten hebben voldaan. In financiële media waren hierover twijfels geuit.
Het draait allemaal om de term ‘loan leverage ratio’. Deze ratio wordt elk kwartaal bepaald door de bankleningen (‘term loan’) te delen door de genormaliseerde EBITDA (operationele kasstroom). Deze ratio mag sinds de herfinanciering van maart 2017 maximaal 2,5 bedragen. Accell Group zegt steeds aan dit bankconvenant te hebben voldaan. “Per eind 2017 was de ‘term loan leverage ratio’ 1,7 en ultimo tweede kwartaal 2018 bedroeg deze 1,8,” aldus Accell.
FOUT GECORRIGEERD | Op 13 maart 2018 publiceerde Accell Group de jaarrekening 2017 waarin, in paragraaf 16 Rentedragende Leningen, de omschrijving van de bankconvenant verkeerd weergegeven was. Dit is op 28 maart 2018 gecorrigeerd. “Deze aanpassing is zowel opgenomen in de online versie van de jaarrekening, die vanaf 28 maart 2018 op de website van Accell staat, als ook in het gedrukte jaarverslag. Daarnaast heeft Accell Group in de presentatie zoals gehouden tijdens de AVA van 25 april 2018 en op analistenpresenstaties de juiste omschrijving voor het betreffende bankconvenant gehanteerd,” aldus de publicatie.
RUIMSCHOOTS VOLDAAN | Accell Group benadrukt dat de oorspronkelijke omschrijving in de toelichting op de jaarrekening geen enkele impact heeft op de daarin opgenomen cijfers omtrent vermogen of resultaat en ook niets afdoet aan het juiste inzicht dat de jaarrekening 2017 geeft omtrent de financiële situatie van de onderneming. Tevens wijst Accell Group er op dat zij elk kwartaal ruimschoots heeft voldaan aan de bankconvenanten van de sinds 2017 lopende groepsfinanciering.
ONDUIDELIJKHEID WEG GENOMEN | Achteraf meent Accell Group dat zij duidelijker had kunnen zijn over het aanpassen van de omschrijving van één van de bankconvenanten. “Naar aanleiding van de digitale publicatie in het Financieele Dagblad van 2 november jongstleden, realiseerden wij ons dat de digitale versie van de jaarrekening met de verkeerde omschrijving circuleerde op een online platform en bij de AFM en hebben vervolgens actie ondernomen om mogelijke onduidelijkheid weg te nemen,” aldus de publicatie van Accell.
